Brister i bankernas kreditgivningspraxis och övervakning

Finansinspektionen utredde under 2025 kreditgivningspraxisen och övervakningen i de kreditinstitut som står under dess direkta tillsyn och särskilt efterlevnaden av EBA:s riktlinjer (EBA/GL/2020/06). Syftet med den tematiska bedömningen var att bedöma hur EBA:s riktlinjer (EBA/GL/2020/06) efterlevs i kreditinstitutens interna styrning för kreditgivning och övervakning, förfaranden för kreditgivning samt övervakningsramverk.

I samband med den tematiska bedömningen observerade Finansinspektionen följande brister. Observationerna grundar sig på de uppgifter som bankerna lämnat.

• Brister observerades i fråga om kreditriskens diversifiering och fastställandet av kreditrisklimiter. De största bristerna hänförde sig till avsaknaden av diversifieringsmål och limiter i förhållande till affärsområden, ekonomiska sektorer och produkter samt avsaknaden av kvantitativa kreditrisklimiter för hantering av koncentrationsrisken. Brister observerades också i fråga om fastställandet av omfattningen och inriktningen för bankernas kreditrisk samt av kreditportföljens sammanställning och koncentration.
• Granskningsprocessen för regelbunden kreditöversyn enligt EBA:s riktlinjer har inte fastställts. Hos bankerna observerades dessutom brister i fråga om aktivare övervakning av låntagare beträffande vilka kredit- och tillgångskvaliteten har försämrats. Brister observerades också i fråga om omfattningen av den information som granskas vid den regelbundna kreditöversynen.
• I samband med bedömningen observerades brister i tillämpningen av internationella värderingsstandarder vid fastställandet av värdet på säkerheter i form av kommersiella fastigheter. Brister observerades dessutom i fråga om beaktandet av information i enlighet med EBA:s riktlinjer i anslutning till lån för kommersiella fastigheter som en del av bedömningen av låntagarnas återbetalningsförmåga. Hos bankerna observerades brister även i fråga om genomförandet av känslighetsanalys som en del av kreditöversynen vid utlåning för kommersiella fastigheter.
• Brister observerades i omfattningen hos informationen för bankernas ramverk för övervakning av kreditrisk. Dessutom observerades att produktionen av information för bankernas övervakningsramverk kräver ett betydande antal manuella processer.
• I fråga om utlåningen observerades brister i kreditbeslutens giltighetsperiod samt omfattningen och aktualiteten hos den information som samlas in för kreditprövningen av företag. Dessutom observerades brister i den känslighetsanalys som genomförs som en del av kreditöversynen av företag.
• I fråga om utlåningen för fastighetsutveckling observerades brister hos bankerna när det gäller platsbesök samt att beakta oförutsedda utgifter som en del av bedömningen av låntagarens betalningsförmåga. Dessutom rekommenderas bankerna att bedöma behovet av att beakta tilläggsinformation enligt EBA:s riktlinjer EBA/GL/2020/06 bilaga 2 D vid utlåning för fastighetsutveckling, såsom information om alla pågående projekt som utvecklas av låntagaren, och bevis på planering och bygglov.

Finansinspektionens åtgärder

Observationerna används som underlag för att inrikta tillsynen. Finansinspektionen förutsätter att företagen under tillsyn åtgärdar de brister som observerats vid bedömningen. Åtgärder i anslutning till observationerna 2) – 6) ska vidtas med iakttagande av proportionalitet i enlighet med EBA:s riktlinjer (EBA/GL/2020/06). Bankerna tillsänds individuella tillsynsbrev.

Närmare upplysningar lämnas av

• Torsten Groschup, ledande specialist, tfn 09 183 5333 eller torsten.groschup(at)fiva.fi
• Suvi Muinonen, senior inspektör, tfn 09 183 5282 eller suvi.muinonen(at)fiva.fi