Teema-arvio: Lähipiiritietojen ylläpito ja lähipiiriluotonannon menettelyt
Finanssivalvonta selvitti vuoden 2025 aikana suorassa valvonnassaan olevista luottolaitoksista tehdyn otoksen perusteella lähipiiritietojen ylläpitoa sekä lähipiiriluotonantoa ja -liiketoimia koskevia menettelyjä. Teema-arvion tarkoituksena oli arvioida Luottolaitoslain (610/2014) 15 luvun 13 §:n ja 5 luvun 15 §:n sekä EBAn hallintoa ja ohjausta koskevien ohjeiden (EBA/GL/2021/05) noudattamista luetteloiden ylläpidossa, lähipiiriluototuksessa ja muissa lähipiiriliiketoimissa sekä valvontakehikossa.
Finanssivalvonta havaitsi teema-arviossa seuraavia puutteita perustuen pankkien antamiin tietoihin:
- Lähipiiriluetteloihin ja lähipiiriluotonantoon liittyvissä ohjeissa oli puutteita tai ristiriitaisuuksia mm. eturistiriitojen hallinnan, luotonmyönnön sekä tietojen ylläpitoprosessin vaiheiden, roolien ja vastuiden kirjaamisessa.
- Lähipiiritietojen tarkistamisessa ulkoisista lähteistä, erityisesti lähipiiriin kuuluvien henkilöiden mahdollisten yritysyhteyksien selvittämisessä oli puutteita.
- Lähipiiriluetteloa ylläpidetään pääsääntöisesti erillään peruspankkijärjestelmästä, ja tietojen siirto tehdään manuaalisesti ja viiveellä.
- Lähipiirille myönnettyjen luottojen riskiarviot ovat tavanomaisia luottoriskiarvioita, joista puuttui lähipiiriä koskeva näkökulma kuten eturistiriidat tai maineriski tai muut mahdolliset vaikutukset laitokselle.
- Lähipiiriluottojen ja -liiketoimien päätöksenteko oli osin delegoitu hallitukselta alemmille päätöksentekotasoille luottotyypin, luoton määrän tai ehtojen perusteella. Alemmille päätöksentekotasoille ei kuitenkaan aina ollut määritelty kynnysarvoja.
- Hallitusraportointi lähipiiriluotonannosta oli osin sisällöltään niukkaa tai puuttui kokonaan (määrät, ehdot, päätöstasot). Raportointia hallitukselle ei ollut sisällytetty ohjeisiin.
Finanssivalvonnan toimenpiteet
Havaintoja käytetään pohjana valvonnan kohdistamisessa. Finanssivalvonta edellyttää valvottavien korjaavan arvioinneissa havaitut puutteet. Pankeille on lähetetty yksilölliset valvottavakirjeet.
Lisätietoja antavat
- Mikaela Carlström, johtava valvoja, puhelin 09 183 5035 tai mikaela.carlstrom(at)finanssivalvonta.fi
- Kristiina Lehtola, johtava valvoja, puhelin 09 183 5324 tai kristiina.lehtola(at)finanssivalvonta.fi
- Terhi Vähäkuopus, johtava valvoja, puhelin 09 183 5484 tai terhi.vahakuopus(at)finanssivalvonta.fi