Säännökset, määräykset ja ohjeet
Tälle sivulle on koottu rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevaa sääntelyä. Suomessa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen vastaisen lainsäädännön kehittämisestä vastaa valtiovarainministeriö.
Direktiivit ja EU-tason asetukset
- Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2018/843, annettu 30 päivänä toukokuuta 2018 rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen annetun direktiivin (EU) 2015/849 ja direktiivien 2009/138/EY ja 2013/36/EU muuttamisesta (ns. viides rahanpesudirektiivi)
- Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2015/849 rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60/EY ja komission direktiivin 2006/70/EY kumoamisesta (ns. neljäs rahanpesudirektiivi)
- Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) 2015/847 varainsiirtojen mukana toimitettavista tiedoista ja asetuksen (EY) N:o 1781/2006 kumoamisesta (ns. toinen maksajan tiedot -asetus)
Maksajan tiedot -asetuksessa edellytetään, että toimijat ilmoittavat Finanssivalvonnalle maksujen tiedoissa havaitsemistaan puutteista. Ilmoitukset lähetetään Finanssivalvonnan postilaatikkoon maksuntiedot(at)fiva.fi. Ilmoitus tehdään oheisella lomakkeella.
Euroopan valvontaviranomaisten ohjeet sisältävät tarkemmat ohjeet siitä, miten maksupalveluntarjoajien tulee toimia täyttääkseen asetuksen 2015/847 vaatimukset. Euroopan valvontaviranomaisten ohjeet on saatettu kansallisesti voimaan Finanssivalvonnan määräyksillä ja ohjeilla 5/2018.
- Direktiivi rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesutarkoituksiin sekä terrorismin rahoitukseen (2005/60/EY) (ns. kolmas rahanpesudirektiivi)
- EU:n komission täytäntöönpanodirektiivi (2006/70/EY)
- Komission delegoitu asetus (EU) 2018/1108 - Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä teknisillä sääntelystandardeilla sähköisen rahan liikkeeseenlaskijoiden ja maksupalveluntarjoajien keskitettyjen yhteyspisteiden nimeämisperusteista ja säännöillä keskitettyjen yhteyspisteiden tehtävistä
Komission delegoidun asetuksen taustalla on eurooppalaisten valvontaviranomaisten tekninen sääntelystandardi. Suomi edellyttää sellaisilta ulkomaisilta maksupalveluntarjoajilta ja sähköisen rahan liikkeeseenlaskijoilta, jotka tarjoavat palveluja Suomeen, keskitetyn yhteyshenkilön nimeämistä (rahanpesulaki 3 luku 14 §). - Final report on Joint draft regulatory technical standards on the criteria for determining the circumstances in which the appointment of a central contact point pursuant to Article 45(9) of Directive (EU) 2015/849 is appropriate and the functions of the central contact point
- RTS on CCP to strengthen fight against financial crime
- Komission delegoitu asetus (EU) 2019/758 - Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä teknisillä sääntelystandardeilla vähimmäistoimista ja lisätoimenpiteistä, jotka luottolaitosten ja finanssilaitosten on toteutettava rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskin lieventämiseksi eräissä kolmansissa maissa
Komission delegoitu asetus koskee ilmoitusvelvollisen ryhmätasoista rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen politiikkaa tilanteissa, joissa ilmoitusvelvollisella on sivuliike tai tytäryhtiö ns. kolmannessa valtiossa, jossa sääntely estää ryhmätasoisten ohjeiden ja menettelyjen noudattamisen. Komissio on perustanut asetuksensa eurooppalaisten valvontaviranomaisten laatimaan tekniseen sääntelystandardiin. - RTS on the implementation of group wide AML/CFT policies in third countries
Lait ja asetukset
- Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
- Laki rahanpesun selvittelykeskuksesta (445/2017)
- Laki pankki- ja maksutilien valvontajärjestelmästä (571/2019)
- Laki virtuaalivaluutan tarjoajista (572/2019)
- Laki Finanssivalvonnasta (878/2008)
- Valtioneuvoston asetus menettelyistä asiakkaan tuntemiseksi ja riskitekijöistä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä 929/2021
- Valtioneuvoston asetus rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetussa laissa tarkoitetuista merkittävistä julkisista tehtävistä (610/2019)
- Rikoslaki (39/1889)
- 32 luku (rahanpesurikokset)
- 34 a luku (terrorismirikokset)
- 46 luku (kansainväliset finanssipakotteet, säännöstelyrikokset)
- Laki luottolaitostoiminnasta 15 luku 18 § (610/2014)
- Sijoituspalvelulaki 12 luku 3 § (747/2012)
- Sijoitusrahastolaki 26 luku 15 § (213/2019)
- Maksulaitoslaki 39 § (297/2010)
- Laki arvo-osuusjärjestelmästä ja selvitystoiminnasta (348/2017)
- Laki varojen jäädyttämisestä terrorismin torjumiseksi (325/2013)
- Laki eräiden Suomelle Yhdistyneiden Kansakuntien ja Euroopan unionin jäsenenä kuuluvien velvoitusten täyttämisestä (659/1967)
- Valtiovarainministeriön asetus luottolaitoksen, ulkomaisen luottolaitoksen Suomessa olevan sivuliikkeen ja talletuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisön toimilupahakemukseen sekä sivuliikkeen perustamista ulkomaille koskevaan hakemukseen liitettävistä selvityksistä (697/2014)
- Valtiovarainministeriön asetus sijoituspalveluyrityksen toimilupahakemukseen, kolmannen maan sijoituspalveluyrityksen sivuliikkeen toimilupahakemukseen sekä sijoituspalveluyrityksen sivuliikkeen perustamista kolmanteen maahan koskevaan lupahakemukseen liitettävistä selvityksistä (234/2014)
- Valtiovarainministeriön asetus rahastoyhtiön ja säilytysyhteisön lupahakemuksiin liitettävistä selvityksistä, palkitsemisjärjestelmästä, rahastoesitteestä ja sijoitusrahastolain 13 luvussa tarkoitetuista rahoitusvälineistä sekä yhteissijoitusyrityksen saatavilla pidettävien tietojen laajuudesta (257/2019)
- Valtiovarainministeriön asetus maksulaitoksen toimilupaan liitettävistä selvityksistä (1040/2017)
Määräykset ja ohjeet
Määräykset ja ohjeet 2/2023 Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen (voimaan 1.9.2023)
Määräykset ja ohjeet 2/2023 Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen (voimassa 26.6.2023-31.8.2023)
Määräykset ja ohjeet 14/2021 Hallinto ja ohjaus
Luonnos pakotteita koskevista määräyksistä ja ohjeista
Finanssivalvonta on laatinut luonnoksen määräyksistä ja ohjeista, joiden tavoitteena on antaa Finanssivalvonnan valvottaville velvoittavia määräyksiä, tulkintoja ja suosituksia pakotesääntelyn noudattamiseksi. Määräyksillä ja ohjeilla pyritään ohjeistamaan valvottavia niiden toimenpiteissä pakotesääntelyn ja jäädyttämispäätösten noudattamisen varmistamiseksi. Lisäksi pyritään antamaan valvottaville tarkempaa ohjeistusta sääntelyssä valvottavilta edellytettyjen tehokkaiden toimintaperiaatteiden, menettelytapojen ja sisäisen valvonnan käytännön toteuttamiseksi. Tarkempia määräyksiä ja ohjeita annetaan valvottavan toiminnan järjestämiseen, riskien arvioimiseen, asiakkaan tuntemiseen, pakotetarkistuksiin, varojen jäädyttämiseen, pakoteriskien hallintakeinoihin sekä raportointiin liittyvistä aiheista.
Luonnos pakotteita koskeviksi määräyksiksi ja ohjeiksi on ollut julkisella lausuntokierroksella syksyllä 2023. Pakotteita koskevat määräykset ja ohjeet on tarkoitus julkaista joulukuussa 2023.