Pankkien luotonanto- ja luotonvalvontakäytännöissä puutteita
Finanssivalvonta selvitti vuoden 2025 aikana suorassa valvonnassaan olevien luottolaitosten luotonantokäytäntöjä ja -valvontaa, erityisesti EBAn (EBA/GL/2020/06) ohjeiden noudattamista. Teema-arvion tarkoituksena oli arvioida EBAn (EBA/GL/2020/06) ohjeiden noudattamista luottolaitosten luotonmyönnön ja valvonnan hallinnossa ja ohjauksessa, lainan myöntämismenettelyissä sekä valvontakehikossa.
Finanssivalvonta havaitsi teema-arviossa seuraavia puutteita. Havainnot perustuvat pankkien antamiin tietoihin.
- Luottoriskin hajauttamisessa ja limiittien asetannassa havaittiin puutteita. Merkittävimmät puutteet liittyivät liiketoiminnan osa-alueiden, talouden alojen ja tuotteiden mukaisten hajautustavoitteiden ja limiittien puuttumiseen sekä määrällisten luottoriskirajojen puuttumiseen keskittymäriskin hallitsemiseksi. Pankkien luottoriskin laajuuden ja painopisteen sekä luottosalkun koostumuksen ja keskittymisen määrittelyissä havaittiin myös puutteita.
- EBAn ohjeistuksen mukaista säännöllistä luototusarviointiprosessia ei ole määritetty. Lisäksi pankeilla havaittiin puutteita seurata aktiivisemmin luotonottajia, joiden luottoluokitus ja omaisuuserän laatu ovat heikentyneet. Puutteita havaittiin myös säännöllisessä luototusarvioinnissa tarkasteltavien tietojen kattavuudessa.
- Arvioinnin yhteydessä havaittiin puutteita kansainvälisten arvonmääritysstandardien soveltamisessa liikekiinteistövakuuden arvon määrittämisessä. Lisäksi EBAn ohjeistusten mukaisten liikekiinteistöluotonantoon liittyvien tietojen huomioimisessa osana luotonottajien takaisinmaksukyvyn arviointia havaittiin puutteita. Pankeilla havaittiin puutteita myös herkkyysanalyysin tekemisessä osana luototusarviointia liikekiinteistöluotonannossa.
- Pankkien valvontakehikon tietojen kattavuudessa havaittiin puutteita. Lisäksi pankkien valvontakehikon tietojen tuottamisen havaittiin vaativan huomattavan määrän manuaalisia prosesseja.
- Luotonannossa havaittiin puutteita luottopäätöksen voimassaoloajassa sekä yritysten luottokelpoisuusarvioinnissa kerättävien tietojen kattavuudessa ja ajantasaisuudessa. Lisäksi herkkyysanalyysin tekemisessä osana yritysten luototusarviointia havaittiin puutteita.
- Kiinteistörakentamisen luotonannossa pankeilla havaittiin puutteita suorittaa tutustumiskäyntejä rakennettavaan kohteeseen sekä huomioida satunnaiset kulut osana luotonottajan maksukyvyn arviointia. Lisäksi pankkeja suositellaan arvioimaan EBAn ohjeen EBA/GL/2020/06 liitteen 2 alakohdan D lisätietojen käyttämistä kiinteistörakentamisen luotonannossa, kuten tietoja käynnissä olevista hankkeista, joita luotonottaja suunnittelee, ja todisteita suunnittelu- ja rakennusluvista.
Finanssivalvonnan toimenpiteet
Havaintoja käytetään pohjana valvonnan kohdistamisessa. Finanssivalvonta edellyttää valvottavien korjaavan arvioinneissa havaitut puutteet. Havaintojen 2) – 6) korjaavissa toimenpiteissä on otettava huomioon oikeasuhteisuus EBAn (EBA/GL/2020/06) ohjeiden mukaisesti. Pankeille lähetetään yksilölliset valvottavakirjeet.
Lisätietoja antavat
- Torsten Groschup, johtava asiantuntija, puhelin 09 183 5333 tai torsten.groschup(at)finanssivalvonta.fi
- Suvi Muinonen, vanhempi tarkastaja, puhelin 09 183 5282 tai suvi.muinonen(at)finanssivalvonta.fi