Raportointi

Raportoinnista on kerrottu enemmän sivuston raportointiosiossa.

Mitä pitää raportoida ja ilmoittaa?

Avaa kaikki Sulje kaikki
Taloudellinen tila ja riskit

Suomalaiset luottolaitokset

Määräykset ja ohjeet Raportoitava tieto Raportointitiheys ja raportointiajankohdat Palautuspäivät

20/2013 luku 3
Taloudellisen
informaation
raportointi
(FINREP)

FINREP
F-taulukot

Neljännesvuosittain,
puolivuosittain, vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

26/2013 luku 3
Yhteiseurooppa-
lainen raportointi (COREP)

COREP OF
Omat varat

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

ks yllä

COREP LR 
Omavaraisuus-
aste

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

ks yllä

COREP LE
Suuret
asiakasriskit

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

ks yllä

COREP LCR DA  Maksuvalmius-
vaatimus

Kuukausittain
kalenterikuukauden
viimeisen päivän tilanne

15. kalenteripäivä tiedon ajankohdan jälkeen

ks yllä

COREP NSFR
Pysyvän
varainhankinnan
vaatimus

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

ks yllä

COREP ALM
Likviditeetin
lisämetriikka

Kuukausittain
kalenterikuukauden
viimeisen päivän tilanne

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

15. kalenteripäivä tiedon ajankohdan jälkeen

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

5/2014 luku 3
Raportointi
varojen vakuus-sidonnaisuudesta

AE

 

  1. Tiedonkeruun osat
    A, B ja D neljännesvuosittain:
    31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
  2. Tiedonkeruun osa C
    vuosittain: 31.12.
  3. Tiedonkeruun osa E
    puolivuosittain: 30.6., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

 

6/2014 luku 3
Raportointi
varainhankinta-suunnitelmista
FP Vuosittain 31.12. tilanteesta

Viimeistään
31.3.

CRD artikla 78
Laki
luottolaitostoiminnasta
 
luku 11
Valvottavatiedote 40/2016 - 2.6.2016
Omien varojen vaatimusten laskemista
koskeva sisäisten
menettelyjen
vertailu

SBP Vuosittain 31.12. tilanteesta

Viimeistään
11.4.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten riskitiedonkeruu

S
Pankkijärjestelmän
tila

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän kuluessa

ks yllä

R Korkoriski

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

20
pankkipäivän kuluessa

ks yllä

V
Suurimpien
vastapuolten
ilmoittaminen

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten riskitiedonkeruu

3/2015
Luototussuhteen
laskenta

LTC
Luototussuhteen
raportointi

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän kuluessa

7/2015 luku 5
Rahoitus- ja
vakuutus-
ryhmittymien vakavaraisuuden
laskenta ja
raportointi

RVA

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

10.5., 10.8., 10.11., 28./29.2.

7/2012 luku 4
Kiinnitysluotto-pankkitoimintaa koskeva
raportointi

KP

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

15 
pankkipäivän kuluessa

Rahanpesulaki (444/2017)

RA
Riskiarviokysely

Vuosittain
31.12.

31.3.

Suomen Pankin tiedonkeruista lisätietoa rahoitussektorin tiedonkeruukartasta ja Suomen Pankin verkkopalvelusta.

Talletuksia vastaanottavien ulkomaisten luottolaitosten sivuliikkeet

Määräykset ja ohjeet Raportoitava tieto Raportointitiheys ja raportointiajankohdat Palautuspäivät

20/2013 luku 3
Taloudellisen
informaation
raportointi
(FINREP)

 

FINREP
F-taulukot

Neljännesvuosittain,
puolivuosittain,
vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

26/2013 luku 3
Yhteiseurooppa-
lainen raportointi
(COREP)

COREP OF Omat varat

vain C15.00
(CR IP Losses)
Kiinteistövakuudellisesta
luotonannosta
aiheutuvat vastuut ja tappiot

Puolivuosittain
30.6., 31.12.

11.8., 11.2.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

S
Pankkijärjestelmän
tila

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

3/2015
Luototussuhteen
laskenta

LTC
Luototussuhteen
raportointi

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

Rahanpesulaki
(444/2017)

RA
Riskiarviokysely

Vuosittain
31.12.

31.3.

Suomen Pankin tiedonkeruista lisätietoa rahoitussektorin tiedonkeruukartasta ja Suomen Pankin verkkopalvelusta.

Muita kuin talletuspalveluja harjoittavien ulkomaisten luottolaitosten sivuliikkeet

Määräykset ja ohjeet Raportoitava tieto Raportointitiheys ja raportointiajankohdat Palautuspäivät

20/2013 luku 3
Taloudellisen
informaation
raportointi
(FINREP)

 

FINREP
F-taulukot

Neljännesvuosittain,
puolivuosittain,
vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

12.5., 11.8., 11.11., 11.2.

26/2013 luku 3
Yhteiseurooppa-
lainen raportointi
(COREP)

 

COREP OF Omat varat

vain C15.00
(CR IP Losses)
Kiinteistövakuudellisesta
luotonannosta
aiheutuvat vastuut ja tappiot

Puolivuosittain
30.6., 31.12.

11.8., 11.2.

1/2014 luku 4
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu

3/2015
Luototussuhteen
laskenta

LTC
Luototussuhteen
raportointi

Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.

30
pankkipäivän
kuluessa

Rahanpesulaki
(444/2017)

RA
Riskiarviokysely

Vuosittain
31.12.

31.3.

Suomen Pankin tiedonkeruista lisätietoa rahoitussektorin tiedonkeruukartasta ja Suomen Pankin verkkopalvelusta.

Ilmoitukset

Suomalaiset luottolaitokset

Määrämuotoisilla lomakkeilla tai tiedostoina ilmoitettavat tiedot

Määräykset ja ohjeet Raportoitava tieto Raportointitiheys
ja raportointi-ajankohdat
Palautuspäivät
ja -osoite

Valvottavatiedotteet
7.5.2015 - 18/2015
5.6.2015 - 24/2015

Euroopan
keskuspankin asetus
valvontamaksuista
(EU) 1163/2014 (EKP/2014/41)
ja päätös
(EU) 2015/530 (EKP/2015/7) 

Euroopan keskuspankin valvontamaksutietojen kerääminen
COF

Vuosittain Viimeistään 1.7.

Laki
luottolaitostoiminnasta

1. Muuttuvien palkkioiden suurta enimmäisosuutta koskeva yhtiökokouksen päätös - 8 luku 8 §
Valvottavatiedote 22/2015
– 29.5.2015 sisältää käytettävän lomakkeen.

 

viipymättä

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

ks. yllä

2. Tietoa yli miljoona
euroa vuodessa
ansaitsevista
– 8 luku 16 §
Valvottavatiedote 35/2018
– 18.6.2018
sisältää lomakkeen ja
linkin EBAn ohjeisiin
(= High earners)

vuosittain

30.6.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

ks. yllä

3. Palkitsemisen
kehittymistä koskeva tiedonkeruu
– 8 luku 16 § (Finanssivalvonta
ilmoittaa kohderyhmälle raportointivelvollisuudesta)
Valvottavatiedote 35/2018
– 18.6.2018
sisältää lomakkeen
ja linkin EBAn ohjeisiin
(= Benchmarking)

vuosittain

30.6.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

RA1.4
luku 5.1

RavaL
2 luku 14 §

Luotettavuutta,
sopivuutta
ja ammattitaitoa
koskevien tietojen ilmoittaminen

LSI-valvottavat:
Fit & Proper -lomake L3 (word)

SI-valvottavat:
Fit & Proper -lomake
(word)

 

Viipymättä nimityspäätöksen
tai tehtävien
muutosten jälkeen, viimeistään
kahden viikon
kuluessa päätöksestä
tai siitä ajankohdasta,
kun henkilö ottaa
tehtävän vastaan.

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

8/2014

Operatiiviseen riskin
hallinta rahoitus-
sektorin valvottavissa

 

 

  • luku 9.1

Ilmoitus toiminnan
häiriöistä ja virheistä

Häiriöilmoituslomake
(excel)

 

Viipymättä niiden ilmaannuttua

hairio(at)
finanssivalvonta.fi

  • ks. yllä

Ilmoitus merkittävistä maksupalvelu-
häiriöistä

Merkittävän maksupalveluhäiriön ilmoituslomake
(excel)

 

Euroopan pankki-viranomaisen
ohjeiden
(GL/2017/10)
määräaikojen
mukaisesti

  • luku 9.2

Vuosi-ilmoitus
operatiivisen riskin aiheuttamista
tappioista

Vahinkoilmoituslomake
(word)

 

opriskivahinko(at)finanssivalvonta.fi

25/2013
luku 10.3

Vakavaraisuuden
laskenta ja suuret
asiakasriskit

Suurten asiakasriskien ylitysraportointiin
tarkoitettu
ylitysilmoituslomake
(excel)

 

Viipymättä
ylityksen
havaitsemisesta

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

105.2
luku 2

Luottolaitoksen ja
sen konsolidointi-
ryhmän osakkeen- ja kiinteistöomistuksen ilmoittamisesta

Lomakkeet ovat
saatavilla
Finanssivalvonnan verkkopalvelusta

Vuosittain
31.12.
tilanteesta

Viimeistään 1.4.

FivaRaportointi(at)finanssivalvonta.fi

Valtioneuvoston
asetus
208/2014
LLL
(610/2014) 3 luku 1 § 
RavaL
(699/2004) 11 §

Omistusosuuden
hankkiminen ja
luovuttaminen luottolaitoksessa

Omistusosuuden
muutos / Luonnollista
henkilöä koskeva ilmoituslomake
(word)

Omistusosuuden
muutos / Oikeushenkilön 
ilmoituslomake
(word)

Omistusosuuden
muutos / kohdeyritystä koskeva ilmoituslomake (word)

 

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

9/2017

Määräosuuksien
hankinnan ja
lisäämisen arviointi

Valvottavatiedote 55/2017 – 3.10.2017

 

kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi

Asetus (EU) 2017/847 (maksun tiedot
-asetus)

5/2018 Varain-
siirtojen mukana toimitettavat
tiedot maksajasta
ja maksunsaajasta

Ilmoitukset maksajan
tai maksunsaajan tietojen toimittamatta jättämisestä ja toteutetuista toimista.

Lomake on saatavilla Finanssivalvonnan verkkopalvelusta 

 

Viipymättä ja
viimeistään kolmen kuukauden
kuluessa maksu-palveluntarjoajan
toistuvan
laiminlyönnin havaitsemisesta.

maksuntiedot(at)fiva.fi

Vapaamuotoisina ilmoitettavat tiedot

Määräykset
ja ohjeet
Raportoitava tieto Raportointitiheys
ja raportointi-
ajankohdat
Palautuspäivät
3/2014 Toimiluvat, rekisteröinnit
ja ilmoitukset
 

kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

RA1.1 luku 4
(LLL 5 luku 15§)
TaYL 6 luku 33 §)
RavaL 2 luku
Sisäisten liiketoimien
ilmoittaminen

Neljännes-
vuosittain
31.3., 30.6.,
30.9., 31.12.

15.5, 15.8,
15.11., 28./29.2.  

FivaRaportointi(at)
finanssivalvonta.fi

RA1.2 luku 4
LLL 5 luku 13 §
RavaL 2 luku 10§
Määräysvallan hankkiminen
Euroopan talousalueen
ulkopuolisessa maassa
sijaitsevasta yrityksestä

 

Etukäteen ennen
määräysvallan
hankkimista

kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

1/2012 luku 8 Toiminnan ulkoistaminen

 

Etukäteen

kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

2/2016
luku 13.2.2

Tilinpäätösasiakirjojen
toimittaminen

  • Jäljennös
    tilinpäätöksestä ja
    konsernitilinpäätöksestä
    sekä toiminta-
    kertomuksesta
  • Jäljennös tilintarkastus-
    kertomuksesta
  • Jäljennös tilinpäätöstä
    käsitelleen
    yhtiökokouksen
    tai sitä vastaavan
    elimen kokouksen
    pöytäkirjasta

Vuosittain

Kahden viikon
kuluessa
tilinpäätöksen
vahvistamisesta

Kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

ks. yllä

Taloudellinen katsaus

(yhtiön puolivuosikatsaus
ja yhtiön säännöllisesti
kolmelta tai yhdeksältä
kuukaudelta julkaisemat
toimintansa tulosta ja
taloudellista asemaa
koskevat tiedot)

 

Katsauskausittain

Kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

2/2016
luku 13.3.2

Tilintarkastajien raportit
valvottavalle, valvottavan
omistusyhteisölle tai
sen tytäryhtiölle

 

Kahden viikon
kuluessa raportin
esittämisestä
valvottavalle

RA4.10
luku 5

Lähipiiriluottojen ja
-sijoitusten
ilmoittaminen

Vuosittain
per 31.12.
tilanteesta

Kahden
kuukauden
kuluessa
ilmoitus-
ajankohdasta

kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

Laki
luottolaitostoiminnasta

4 luku 7 § 2 mom.

Luottolaitos ei saa aloittaa
toimintaansa ennen kuin
se on toimittanut
Finanssivalvonnalle:

  1. luottolaitosta koskevan
    täydellisen otteen
    kaupparekisteristä, johon
    sisältyvät yhtiöjärjestys
    tai säännöt;
  2. hallintoneuvoston ja
    hallituksen jäsenten ja
    varajäsenten, toimitus-
    johtajan ja toimitus-
    johtajan sijaisen sekä
    tilintarkastajien ja
    varatilintarkastajien
    nimet ja heitä koskevat
    tarvittavat muut tiedot.

Jos 2 momentissa mainitussa
tiedossa tapahtuu muutos,
uusi tieto on viipymättä
ilmoitettava Finanssivalvonnalle.

 

 

8/2014 luku 9.3

Vuosittainen arvio
maksupalveluiden
operatiivisista ja
turvallisuusriskeistä
(vapaamuotoinen riskiarvio)

 

Vuosittain 28.2.
mennessä.
Ensimmäinen
arvio 28.2.2019
mennessä.

operatiivinenriski(at)
finanssivalvonta.fi

Standardi 1.5
luku 6

RavaL 2 luku 9§

Rahoitus- ja vakuutus-
ryhmittymän ja sen
omistusyhteisön
tunnistaminen

 

Viivytyksettä
saatuaan tiedon
ryhmittymään
kuulumisesta

kirjaamo(at)
finanssivalvonta.fi

7/2015 
luvut 5.1 ja 5.2

Rahoitus- ja vakuutus-
ryhmittymän rakennetta
koskevat tiedot sekä
vakavaraisuuslaskelman
apulaskelmat ja erittelyt

Vuosittain
per 31.12.
tilanteesta

28.2. mennessä

FivaRava-vakavaraisuusraportit
(at)fiva.fi

 

Kaupparaportointi
Määräykset ja ohjeet Raportoitava tieto Raportointitiheys ja raportointiajankohdat Palautuspäivät
2/2018 Kaupparaportointi, tarjouskirjanpito ja kellotahdistus MiFID II:n mukaisesti

Rahoitusvälineillä toteutetut liiketoimet

Lisätietoa kaupparaportoinnista

 

viipymättä tai seuraavana päivänä