Transaktionsrapportering

Enligt artikel 26 i förordningen om marknader för finansiella instrument (MiFIR) ska fullständiga och korrekta uppgifter om genomförda transaktioner lämnas till den behöriga myndigheten.

Vem är skyldig att rapportera om transaktioner?

Transaktionsrapporteringen gäller

  • tillhandahållare av investeringstjänster som genomför transaktioner med finansiella instrument
  • tillhandahållare av investeringstjänster som mottar och förmedlar order att utföras av andra tillhandahållare av investeringstjänster
  • marknadsoperatörer, då det via deras system genomförs transaktioner med företag som inte hör till MiFIR-förordningens tillämpningsområde
  • godkända rapporteringsmekanismer (ARM)
Tillhandahållare av investeringstjänster

Tillhandahållare av investeringstjänster inom transaktionsrapporteringen är värdepappersföretag auktoriserade enligt direktiv 2014/65/EU och kreditinstitut auktoriserade enligt Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU (19) när de tillhandahåller investeringstjänster och/eller utför investeringsverksamhet samt marknadsoperatörer, inklusive eventuella handelsplatser som de driver.

Vilka finansiella instrument berörs av transaktionsrapporteringen?

Vilka finansiella instrument som ska rapporteras fastställs i artikel 26.2 i MiFIR. Enligt definitionen är de finansiella instrument som ska rapporteras:

  1. finansiella instrument som tagits upp till handel eller handlas på en handelsplats eller för vilka det lämnats in en ansökan om godkännande för handel
  2. finansiella instrument för vilka det underliggande instrumentet är ett finansiellt instrument som handlas på en handelsplats
  3. finansiella instrument där det underliggande instrumentet är ett index eller en korg bestående av finansiella instrument som handlas på en handelsplats

När och hur ska anmälan göras?

nmäl om handel till Finansinspektionen senast följande arbetsdag efter transaktionsdagen.

Så här gör du en anmälan
  1. Registrera dig i rapporteringstjänsten: https://dcs.bof.fi
  2. Vänta på Finansinspektionens godkännande och lista över engångslösenord
  3. Skicka transaktionsrapporten på blankett, i filformat i rapporteringstjänsten eller genom att använda SFTP-förbindelse.
Transaktionsrapporteringens testtjänst

Testa transaktionsrapporteringen innan produktionsrapporteringen inleds. Registrering i testtjänsten sker på samma sätt som registreringen i produktionstjänsten. Testrapporteringstjänsten finns på https://test.dcs.bof.fi.

Närmare om transaktionsrapportering

Rapportera transaktionen i flera rapporter, om typen av transaktion så förutsätter. Det kan bildas flera transaktionsrapporter om samma transaktion, t.ex. om den genomförda transaktionen delas mellan flera kunder. Rapportera vidarebefordrade order själv eller avtala med den mottagande tillhandahållaren av investeringstjänster om rapporteringen av dem.

Helhetsbilden av transaktionsrapporterna ska beskriva förändringarna i er position eller er kunds position som en följd av affären. Av rapporterna ska även framgå er, er motparts och era kunders roll samt rollen för de parter som agerar med fullmakt för kundernas räkning.

Vardera tillhandahållaren av investeringstjänster som är handelspart rapporterar för egen del. Följande element ska emellertid överensstämma i bägge rapporterna: ort, handelsplats, belopp, mängden valuta, pris, prisets valuta, förskottsavgift, förskottsavgiftens valuta och vid behov uppgifter om det finansiella instrumentet.