Kaupparaportointi
Rahoitusvälineiden markkinoista annetun asetuksen (MiFIR) 26 artiklan mukaan toimivaltaiselle viranomaiselle on ilmoitettava täydelliset ja täsmälliset tiedot toteutetuista liiketoimista.
Keitä kaupparaportointivelvollisuus koskee?
Kaupparaportointi koskee:
- sijoituspalvelun tarjoajia, jotka toteuttavat liiketoimia rahoitusvälineillä.
- sijoituspalvelun tarjoajia, jotka vastaanottavat ja välittävät toimeksiantoja muulle sijoituspalvelun tarjoajalle toteuttamista varten.
- kauppapaikan ylläpitäjiä, kun sen järjestelmien välityksellä toteutetaan MiFIR-asetuksen soveltamisalaan kuulumattoman yrityksen liiketoimia
- hyväksyttyjä ilmoitusjärjestelmiä (ARM)
Sijoituspalvelun tarjoajia kaupparaportoinnissa ovat direktiivin 2014/65/EU (MiFIDII) mukaisesti toimiluvan saaneet sijoituspalveluyritykset ja Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (CRDIV) mukaisesti toimiluvan saaneet luottolaitokset siltä osin kuin ne tarjoavat sijoituspalveluja ja/tai harjoittavat sijoitustoimintaa, ja markkinoiden ylläpitäjät, niiden ylläpitämät kauppapaikat mukaan lukien.
MiFIR 26.2 artikla määrittelee raportoitavat rahoitusvälineet. Määritelmän mukaan raportoitavia rahoitusvälineitä ovat:
- rahoitusvälineet, jotka otetaan kaupankäynnin kohteeksi tai joilla käydään kauppaa kauppapaikassa tai joiden osalta on tehty kaupankäynnin ottamista koskeva pyyntö
- rahoitusvälineet, joiden kohde-etuutena olevalla rahoitusvälineellä käydään kauppaa kauppapaikassa
- rahoitusvälineet. joiden kohde-etuutena on indeksi tai kori, joka koostuu rahoitusvälineistä, joilla käydään kauppaa kauppapaikassa
Mitä pitää raportoida?
Määräykset ja ohjeet | Raportoitava tieto | Raportointitiheys ja raportointiajankohdat | Palautuspäivät |
2/2018 Kaupparaportointi, tarjouskirjanpito ja kellotahdistus MiFID II:n mukaisesti |
Rahoitusvälineillä toteutetut liiketoimet
|
|
viipymättä tai seuraavana päivänä |
Milloin kaupat ilmoitetaan?
Ilmoita kaupat Finanssivalvonnalle viimeistään kauppapäivää seuraavana työpäivänä.
- Rekisteröidy tiedonkeruupalveluun: https://dcs.bof.fi
- Odota Finanssivalvonnan hyväksyntää ja kertakäyttösalasanaluetteloa
- Toimita kaupparaportti lomakkeella, tiedostona tiedonkeruupalvelussa tai SFTP-yhteyttä käyttäen
Testaa kaupparaportointia ennen tuotantoraportoinnin aloittamista. Testipalveluun rekisteröityminen tapahtuu samoin kuin tuotantopalveluunkin. Testitiedonkeruupalvelu on osoitteessa https://test.dcs.bof.fi.
Raportoi kauppa useassa raportissa, mikäli kaupankäyntityyppi sitä edellyttää. Samasta liiketoimesta saattaa muodostua useampi kaupparaportti, esimerkiksi, jos toteutettu liiketoimi jaetaan useammalle asiakkaalle. Raportoi välitetyt toimeksiannot itse tai sovi niiden raportoinnista vastaanottavan sijoituspalvelun tarjoajan kanssa.
Kaupparaporttien kokonaiskuvan tulee kuvastaa muutokset positiossanne tai asiakkaanne positiossa kaupan seurauksena. Raporteistanne tulee myös ilmetä teidän, vastapuolenne, asiakkaittenne ja asiakkaiden puolesta valtakirjalla toimivien osapuolten roolit.
Kumpikin kaupan osapuolena oleva sijoituspalvelun tarjoaja raportoi omasta puolestaan. Seuraavien elementtien on kuitenkin täsmättävä molempien raporteissa: paikka, kaupankäyntiaika, määrä, valuuttamäärä, hinta, hinnan valuutta, ennakkomaksu, ennakkomaksun valuutta ja tarvittaessa rahoitusvälineen tiedot.
- MiFID II/MiFIR -uutiskirje 8/2017 – 12.12.2017 MiFIR-kaupparaportointi alkaa 3.1.2018 (pdf)
- MiFID II/MiFIR -uutiskirje 6/2017 – 9.10.2017 Kaupparaportoinnin testipalvelu avataan (pdf)
- MiFID II/MiFIR -uutiskirje 2/2017 – 24.1.2017 LEI-tunnuksen käyttövelvoite laajenee kaupparaportointiin (pdf)
- MiFID II/MiFIR -kaupparaportoinnin infotilaisuus 7.2.2017 (pdf)
- MiFID II/MiFIR -uutiskirje 1/2017 – 9.1.2017 Linkkejä sääntelyn seurannan avuksi
- Regulation (EU) No 600/2014 of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments and amending Regulation (EU) No 648/2012 Text with EEA relevance
- Commission Delegated Regulation (EU) 2017/590 of 28 July 2016 supplementing Regulation (EU) No 600/2014 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for the reporting of transactions to competent authorities
- Määräykset ja ohjeet 2/2018 Kaupparaportointi, tarjouskirjanpito ja kellotahdistus MiFID II:n mukaisesti, annettu 12.12.2017, voimaan 3.1.2018.