Pensionssparande
Många förändringar i samhället men även personliga skäl har ökat intresset för ett frivilligt individuellt pensionssparande. Syftet med pensionssparandet är att komplettera det lagstadgade pensionsskyddet under pensionstiden. Pensionsspararen sparar en del av sina inkomster under arbetstiden och använder besparingarna senare under pensionstiden.
Till produkterna inom pensionssparande hör frivilliga individuella pensionsförsäkringar och bundna avtal om långsiktigt sparande. Typiskt för dessa är ett långsiktigt avtalsförhållande, eftersom besparingarna inte kan lyftas förrän man har nått pensionsåldern. Båda är olika former av pensionssparandet som omfattas av skattestödet: spararen kan dra av besparingarna i beskattningen, men vid utbetalningen av sparmedel beskattas både sparkapitalet och intäkterna som kapitalinkomst.
På dessa sidor presenteras de viktigaste egenskaperna hos båda formerna och dessutom behandlas frågor som den som överväger frivilligt pensionssparande bör ta i beaktande. Lagstiftningen möjliggör även flyttning från en pensionsparform till en annan, men i fråga om äldre pensionsförsäkringar är ändringar möjliga endast om försäkringsbolaget beviljar flytträtten.
Frivilliga individuella pensionsförsäkringar
Frivilliga individuella pensionsförsäkringar tillhandahålls av livförsäkringsbolagen. Det är fråga om ett avtal mellan försäkringsbolaget och försäkringstagaren om sparande för pensionstiden. Pensionsförsäkringen kan antingen vara fondanknuten varvid kunden själv väljer investeringsobjekten för försäkringen och avkastningen fastställs utifrån värdeutvecklingen för dessa objekt eller bygga på en beräkningsränta varvid försäkringsbolaget investerar besparingarna och avkastningen utgörs av en avtalad ränta och en eventuell kundåterbäring.
Bundet långsiktigt sparande
Ett avtal om bundet långsiktigt sparande ingås inom ramen för lagen om bundet långsiktigt sparande med en inlåningsbank, ett värdepappersföretag eller ett fondbolag. Utgående från avtalet sätter pensionsspararen in sparmedel på ett sparkonto och investerar besparingar i olika investeringsobjekt såsom depositioner, fondandelar och aktier. Avkastningen fastställs utifrån värdeutvecklingen för investeringsobjekten.
Kom ihåg-lista
- Kom ihåg att sparmedlen i princip är bundna tills du når pensionsåldern. Den lägsta pensionsåldern enligt arbetspensionslagstiftningen kan ändras i framtiden.
- Överväg riskerna i de olika placeringsobjekten och tänk på din egen riskhanteringsförmåga. Värdet av aktierna och fonderna som du investerar i kan minska och du kan till och med förlora ditt kapital.
- Jämför olika tjänsteleverantörers tjänster och till buds stående investeringsobjekt. Det råder stor variation i tjänsterna och investeringsobjekten inom pensionssparandet.
- Jämför de avgifter som tas ut av olika tjänsteleverantörer. Beakta de kostnader som tas ut för pensionssparandet. Om avkastningen på sparandet blir liten, kan kostnaderna bli förhållandevis höga.
- Kom ihåg att du har rätt att byta sparform eller tjänsteleverantör, men att det alltid uppbärs kostnader för bytet.
- Sätt dig in i beskattningen av pensionssparandet. Sparmedlen beskattas inte under spartiden utan först när medlen betalas ut. Beskattningen kan också ändras i framtiden.
14.11.2012