Rahanpesulaki
Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä ja selvittämisestä (503/2008) tuli voimaan 1.8.2008. Lain keskeisenä periaatteena on asiakkaan tunteminen ja riskiperusteinen lähestymistapa.
Asiakkaan tunteminen tarkoittaa kaikkia asiakkaan tunnistamiseen, tuntemiseen ja jatkuvaan seurantaan liittyviä menettelytapoja, joilla valvottava varmistuu asiakkaan oikeasta henkilöllisyydestä ja siitä, että se tuntee asiakkaan toimintaa riittävästi. Riskiperusteinen arviointi tarkoittaa, että valvottavalla on toimintansa luonteeseen ja laajuuteen nähden riittävät sisäiset toimintaprosessit ja menetelmät, joilla se pystyy arvioimaan asiakkaisiinsa, toimialaansa, tuotteisiinsa ja palveluihinsa liittyvät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskit.
Riskiperusteinen arviointi edellyttää, että valvottava käy läpi asiakassuhteitaan, palvelujaan, tuotteitaan ja jakelukanaviaan sekä arvioi, onko asiakkaiden tunteminen lain edellyttämällä riittävällä tasolla. Riskiperusteinen lähestymistapa edellyttää myös, että asiakkaan tuntemista koskevat toimet tehdään erityisen huolellisesti (ns. tehostettu asiakkaan tunteminen), jos rahanpesun tai terrorismin rahoituksen riski on tavanomaista suurempi. Vastaavasti, jos rahanpesun tai terrorismin rahoittamisen riski on tavanomaista alhaisempi, asiakkaan tuntemista koskevat toimet voidaan tehdä suppeammin ja tietyissä lain määrittelemissä tilanteissa noudattaa ns. yksinkertaistettua asiakkaan tuntemista.
Laki edellyttää myös tosiasiallisen edunsaajan tunnistamista ja yhteisöasiakkaan omistusrakenteen selvittämistä. Valvottavan tulee käydä läpi asiakaskuntaansa ja hankkia tarvittavia lisätietoja myös ennen lain voimaantuloa aloitetuista asiakassuhteistaan. Lakiin sisältyy velvoite seurata asiakassuhteita (palvelujen käyttöä) ja transaktioita säännöllisesti koko asiakassuhteen ajan siinä laajuudessa kuin asiakassuhteeseen liittyvä riskienhallinta edellyttää. Tosiasiallisella edunsaajalla tarkoitetaan henkilöä, joka omistaa yli 25 % yrityksen osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä tai jolla on muutoin määräysvalta yrityksessä.
20.5.2011