Lausuntopyyntö 5/2010 - 17.6.2010 

Finanssivalvonnan suurten asiakasriskien ilmoittamisesta annetun standardin RA4.1 muutos 

Finanssivalvonta pyytää lausuntoa suurten asiakasriskien ilmoittamisesta annetun standardin RA4.1 muutoksesta. Standardi kuuluu Finanssivalvonnan rahoitussektorin määräyskokoelmaan.

Lausunnonantajia pyydetään lausunnossaan myös ottamaan kantaa siihen, tarvitaanko standardiin joltain osin lisätarkennuksia tai onko siinä joitain osia, joita lausunnonantajan mielestä voisi tiivistää tai jättää standardista pois.

Standardin muutetut osat on merkitty marginaalissa olevalla viivalla.

Lausunnot standardiluonnoksesta pyydämme toimittamaan Finanssivalvonnalle sähköpostitse osoitteeseen kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi viimeistään 10.9.2010.

Standardin sisältö 

Standardiin RA4.1 tehdyt muutokset perustuvat toisaalta direktiivien 2008/48/EY ja 2006/49/EY muuttamisesta annettuun direktiiviin 2009/111/EY (muutosdirektiivi) 1 ja toisaalta Euroopan pankkivalvontakomitean (CEBS) joulukuussa 2009 hyväksymiin ohjeisiin uudesta suuret asiakasriskit -regiimistä ja siihen liittyvästä raportoinnista (CEBSin ohjeet) 2. Standardissa on viittaukset myös CEBSiltä tulossa olevaan ohjeeseen artiklan 116 (2) kohtien (c) ja (d) soveltamisesta. Artiklan kohdat koskevat maksujenvälitykseen ja rahoitusvälineiden selvitykseen ja säilytykseen liittyvien vastuiden jättämistä asiakasriskeissä huomioitavan vastuun käsitteen ulkopuolelle 3.

Standardissa on otettu huomioon valtiovarainministeriön valmistelussa oleva hallituksen esitys laiksi luottolaitostoiminnasta annetun lain ja eräiden siihen liittyvien lakien muuttamiseksi. Muutosdirektiivin mukaan suuria asiakasriskejä koskevien rajoitusten ulkopuolelle on kansallisen harkinnan mukaan mahdollista jättää tiettyjä vastuita. Kansallisessa harkinnassa olevat kohdat pannaan pääasiallisesti täytäntöön valtiovarainministeriön asetuksella. Koska valtiovarainministeriön asetusta tai esitystä siitä ei ole vielä annettu, Finanssivalvonta esittää standardissa oman näkemyksensä siitä, mitkä vastuut voitaisiin jättää Suomessa rajoitusten ulkopuolelle laskettaessa suurten asiakasriskien enimmäismäärää. Edellä sanotusta johtuen lopulliseen standardiin voi tulla muutoksia sen johdosta, että se muutoin olisi ristiriidassa muutettujen lakien tai valtiovarainministeriön asetuksen kanssa.

Standardin soveltamisalan ulkopuolelle rajataan muutosdirektiivin ja sijoituspalveluyrityksistä annettuun lakiin tulossa olevien muutosten mukaisesti sijoituspalveluyritykset, jotka harjoittavat ainoastaan rahoitusvälineitä koskevien toimeksiantojen välittämistä ja toteuttamista,  omaisuudenhoitoa, sijoitusneuvontaa tai rahoitusvälineiden liikkeeseenlaskun järjestämistä ilman sen takaamista.

Muutetuissa standardin kohdissa huomioidaan muutosdirektiivin uudet määrälliset rajoitukset ja mahdollisuus luottoriskin vähentämistekniikkojen entistä kattavampaan huomioimiseen suurten asiakasriskien vähennyseränä. Niissä myös täsmennetään asiakaskokonaisuuksien tunnistamiseen liittyviä vaatimuksia (CEBSin ohjeen mukaisesti), ja annetaan uusia määräyksiä mm. rahasto- ja arvopaperistamispositioiden käsittelystä suurissa asiakasriskeissä (pohjautuu osin direktiiviin, mutta suurimmalta osin CEBSin ohjeeseen).

Suurten asiakasriskien yhteismäärää koskeva 800 %:n rajoitus poistuu, samoin kuin luottolaitoksen muita kuin rahoitustoimintaa harjoittaviin tytäryrityksiin kohdistuva erityinen 20 %:n raja. Yleinen 25 %:n enimmäisraja ulotetaan koskemaan myös vastuita luottolaitos- ja sijoituspalveluyrityksiltä niiden juoksuajasta riippumatta. Pienemmille luottolaitoksille ja sijoituspalveluyrityksille on säädetty lievennys yleisestä enimmäisrajasta luottolaitos- ja sijoituspalveluyrityksiltä olevien vastuiden osalta.

Standardin sisältöä on myös virtaviivaistettu ja pyritty kokoamaan samat asiakokonaisuudet samaan lukuun.

Kuten Finanssivalvonta on aiemmin ilmoittanut, Suomessa jatketaan toistaiseksi suurten asiakasriskien raportointia nykyisin voimassa olevan raportointipohjan mukaisesti. Raportointiin tehdään tässä vaiheessa vain välttämättömimmät muutosdirektiivistä johtuvat muutokset. Valvottavien on kuitenkin hyvä tutustua CEBSissä hyväksyttyyn raportointipohjaan ja varautua tulossa oleviin muutoksiin, silla yhteinen eurooppalainen COREP-raportointi tulee käyttöön 31.12.2012.

Standardin voimaantulo

Standardi tulee voimaan 31.12.2010.

Lausuntojen julkistaminen

Julkaisemme saamamme lausunnot standardin julkistamisen yhteydessä Finanssivalvonnan verkkopalvelussa sillä edellytyksellä, että lausunnon antaja ei erikseen kiellä lausunnon julkistamista ja että Finanssivalvonnan salassapitovelvollisuudesta ei muuta johdu. Samassa yhteydessä julkaistaan palaute siitä, miten lausunnot on otettu huomioon standardin lopullisessa muodossa.

Lisätiedot

Lisätietoja standardiluonnoksesta antaa riskienvalvontaosastolla riskiasiantuntija Taina Erovaara-Williams, puhelin 010 831 5422.

Liite 

 Standardiluonnos RA4.1 
 Standardiluonnoksen liite 1: Uudet lomakepohjat 

Jakelu  

Suomen Pankki
Valtiovarainministeriö
Finanssialan keskusliitto ry
OP-Keskus osk
Paikallisosuuspankkiliitto ry
Säästöpankkiliitto ry
Keskuskauppakamari
KHT-yhdistys ry
S-Pankki Oy
Kuntarahoitus Oyj

1)  http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2009:302:0097:0119:FI:PDF 
 http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2009:302:0097:0119:EN:PDF 

2) http://www.c-ebs.org/News--Communications/Archive/2009/CEBS-today-publishes-its-guidelines-on-the-revised.aspx
  http://www.c-ebs.org/News--Communications/Archive/2009/CEBS-today-publishes-its-guidelines-on-common-repo.aspx

3) CEBS implementation guidelines on Article 106 (2) ( c) and (d) of Directive 2006/48/EC.