Sidottu pitkäaikaissäästäminen (PS) 

PS-säästäminen tarkoittaa pitkäaikaista ja sidottua säästämistä eläkeikää varten. PS-säästäjä tekee rahatalletuksia PS-sopimukseen kuuluvalle säästämistilille, josta varat ohjataan edelleen erilaisiin sijoituskohteisiin: pankkitileille, osakkeisiin, sijoitusrahastoihin tai joukkovelkakirjalainoihin. PS-säästäminen on eläkevakuuttamisen tapaan verotuettua. PS-säästämissopimuksen voi tehdä talletuspankin, sijoituspalveluyrityksen tai rahastoyhtiön kanssa.

Säästämissopimusta harkittaessa on hyvä pitää mielessä, että sopimukseen sidottujen varojen takaisinmaksu alkaa vasta, kun työntekijän eläkelain mukainen alin eläkeikä täyttyy. Säästövarat ovat siten sidottuina pääsääntöisesti eläkeikään asti, joten sopimussuhde on pitkäaikainen ja kestää usein jopa kymmeniä vuosia.

PS-sopimukseen liittyy veroetu: PS-sopimuksen puitteissa säästämistilille tehdyt talletukset ovat verovähennyskelpoisia, mutta toisaalta säästövaroja nostettaessa sekä säästöt että tuotot verotetaan pääomatulona.

PS-sopimuksen tekeminen

Säästämisaikana voi vaihtaa palveluntarjoajaa tai siirtää varat vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen. Säästäjä voi siis siirtää säästövaransa toisen palveluntarjoajan kanssa solmittavaan pitkäaikaissäästämissopimukseen tai henkivakuutusyhtiön vapaaehtoiseen eläkevakuutukseen. Säästövarojen siirtämisestä uudelle palveluntarjoajalle tai henkivakuutusyhtiöön ei aiheudu veroseuraamuksia. Säästämissopimuksen ehdoista sen sijaan riippuu, mitä kuluja sopimuksen irtisanomisesta ja säästövarojen mahdollisesta realisoinnista siirtotilanteessa aiheutuu.

PS-säästämissopimuksia voivat tarjota talletuspankit, sijoituspalveluyritykset ja rahastoyhtiöt. Pitkäaikaissäästämistä koskeva termistö (esimerkiksi säästämissopimuksen tai säästämistilin nimi ja erilaisten kulujen ja maksujen nimet) vaihtelee palveluntarjoajasta riippuen. Palveluntarjoajan velvollisuus on kuitenkin tuoda selkeästi esiin, että kyse on pitkäaikaissäästämiseen liittyvästä sopimuksesta tai tilistä. Myös mediassa säästämissopimus ja säästämistili on toisinaan sekoitettu, mikä osaltaan aiheuttaa hämmennystä.  Epäselvissä tapauksissa on ennen säästämissopimuksen tekemistä aina syytä varmistaa palveluntarjoajalta, mistä tarkkaan ottaen kulloinkin on kysymys.

PS-säästämisen riskit

PS-sopimukseen liitettävät sallitut sijoituskohteet määritellään lainsäädännössä: säästövaroja voi sijoittaa esimerkiksi sijoitusrahastoihin, pörssiosakkeisiin tai pankkitileille. Säästövaroja on myös mahdollista pitää pelkästään säästämistilillä. Sijoituskohteita voi vaihtaa säästämisaikana PS-sopimuksen sallimissa rajoissa.

Sijoitustuotteet voivat olla asiakkaan näkökulmasta varsin monimutkaisia ja vaikeasti vertailtavissa. Pitkäaikaissäästämistä koskevassa laissa säädetäänkin palveluntarjoajalle velvollisuus antaa asiakkaalle hyvissä ajoin ennen säästämissopimuksen tekemistä riittävät ja olennaiset tiedot sopimuksesta ja sijoituskohteista. Tällä pyritään siihen, että säästäjä voisi luotettavasti arvioida palveluntarjoajaa, sopimusta sekä sopimukseen ja sijoituskohteisiin liittyviä riskejä.

Sijoituskohteita valittaessa on syytä aina muistaa sijoittamiseen liittyvät riskit. Tehdyn sijoituksen arvo voi nousta tai laskea, eikä sijoituskohteen aikaisempi historiallinen kehitys ole tae tulevasta kehityksestä.

16.11.2010